AltersvorsorgeDepot Standard

Die neue Förderung zur Altersvorsorge bekommen ab 2027 nahezu alle Erwerbstätigen. Unmittelbar zulageberechtigt sind Sie, wenn Sie 

• in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind
• Beamte, Richter oder Berufssoldaten sind
• Pflichtmitglied in einer berufsständischen Versorgungseinrichtung sind, etwa als Ärztin, Anwalt, Apothekerin oder Architekt
• selbstständig erwerbstätig sind und Einkünfte aus Gewerbebetrieb oder freiberuflicher Tätigkeit erzielen.

Auch Kindererziehungszeiten, der Bezug von Arbeitslosengeld und die Pflege von Angehörigen begründen einen Anspruch, sofern Sie dafür rentenrechtliche Zeiten erwerben. Neu sind vor allem die Selbstständigen und die berufsständisch Versorgten, sie waren von der Riester-Förderung ausgeschlossen.

Der Unterschied zwischen einem Altersvorsorgedepot und einem Standarddepot liegt im Gestaltungsspielraum. Das Altersvorsorgedepot ist der Oberbegriff für das neue staatlich geförderte Wertpapierdepot, in dem Sie Ihre Anlagen selbst auswählen können.

Das Standarddepot ist eine vereinfachte Form davon: Der Anbieter gibt die Anlagestrategie mit zwei Fonds vor, so ist keine eigene Auswahl notwendig. Ein Ablaufmanagement ist enthalten und die Kosten sind auf höchstens 1 % pro Jahr gedeckelt. Das AltersvorsorgeDepot Standard der Hannoversche ist ein solches Standarddepot.

Kurz gesagt ist das Standarddepot die einfache, kostengedeckelte Variante des Altersvorsorgedepots.

Ja, die Aufteilung zwischen den beiden ETFs im Standarddepot können Sie jederzeit ändern. Beim Abschluss legen Sie fest, welcher Anteil Ihres Beitrags in den chancenreichen und welcher in den sicherheitsorientierten ETF fließt. Wenn Sie nichts festlegen, gilt unsere Voreinstellung.

In den letzten Jahren vor Rentenbeginn begrenzt das Ablaufmanagement den Anteil im chancenreichen ETF schrittweise. Sie bestimmen die Aufteilung also selbst, innerhalb der Leitplanken des Standarddepots.

Für das Ablaufmanagement bietet das AltersvorsorgeDepot Standard zwei Optionen, die über den gesetzlichen Mindeststandard hinausgehen: Rebalancing und Ablaufmanagement Plus.

Der gesetzliche Mindeststandard begrenzt den Anteil im chancenreichen ETF fünf Jahre vor Rentenbeginn auf höchstens 50 % und zwei Jahre vorher auf höchstens 30 %.

Mit Rebalancing setzen wir die Aufteilung in den letzten vier Jahren vor Rentenbeginn jedes Jahr auf diese Zielwerte zurück, damit der Aktienanteil durch Kursgewinne nicht unbemerkt wieder steigt.

Ablaufmanagement Plus enthält das Rebalancing bereits und ersetzt die beiden großen Sprünge durch kleinere Jahresschritte von 50 über 40, 35, 30 und 25 auf 20 % zum Rentenbeginn. Vor jeder Umschichtung informieren wir Sie einmal im Jahr schriftlich. Rebalancing hält also die gesetzlichen Stufen genau ein, Ablaufmanagement Plus senkt das Risiko gleichmäßiger und zum Schluss stärker.

Beim AltersvorsorgeDepot Standard gibt es keine Beitragsgarantie, denn das Standarddepot ist gesetzlich ohne Garantie angelegt. Dadurch kann Ihr Geld stärker am Kapitalmarkt investiert werden, was höhere Renditechancen eröffnet. Im Gegenzug ist der Erhalt Ihrer Einzahlungen nicht garantiert, der Wert Ihres Fondsguthabens schwankt mit den Märkten.

Ja, Ihr Standarddepot können Sie sich zum Rentenbeginn als Renditerente auszahlen lassen. Alternativ wählen Sie eine lebenslange Rente ohne Kapitalmarktanteil oder einen Auszahlungsplan.

Die Renditerente ist eine lebenslange Rente, bei der ein Teil Ihres Kapitals weiter am Kapitalmarkt investiert bleibt: 80 % Ihres Verrentungskapitals sichern die lebenslange Rente ab, die übrigen 20 % nehmen weiter an der Entwicklung der Märkte teil. Sie erhalten also Zahlungen, solange Sie leben, und behalten zugleich Renditechancen für einen Teil Ihres Geldes. Dieser Anteil kann allerdings weiter schwanken. Die Renditerente verbindet damit die Verlässlichkeit einer lebenslangen Rente mit Renditechancen in der Auszahlungsphase.

Ja, Ihre Beiträge im AltersvorsorgeDepot Standard können Sie jederzeit anpassen, aussetzen oder durch Zuzahlungen ergänzen.

Für die Förderung zählt Ihr Eigenbeitrag im Jahr: Zulagen erhalten Sie ab 120 Euro, gefördert werden Eigenbeiträge bis 1.800 Euro. Insgesamt dürfen Sie Eigenbeiträge bis zu 6.840 Euro im Jahr einzahlen.

Zahlen Sie in einem Jahr weniger als 120 Euro ein, erhalten Sie für dieses Jahr keine Zulagen. Ihr bisheriges Guthaben bleibt investiert, und bereits erhaltene Zulagen behalten Sie. So bleibt Ihr Vertrag flexibel, auch wenn sich Ihre finanzielle Lage ändert.

Wie viel Steuern Sie mit dem Altersvorsorgedepot sparen, hängt von Ihrem persönlichen Steuersatz ab. Sie setzen Ihre Beiträge als Sonderausgaben ab. Abziehbar sind bis zu 1.800 Euro Eigenbeitrag zuzüglich Ihres Zulageanspruchs, ohne Kinder und ohne mittelbar berechtigten Ehegatten also bis zu 2.340 Euro im Jahr. 

Ein Rechenbeispiel: Bei 1.800 Euro Eigenbeitrag und 540 Euro Grundzulage sind 2.340 Euro abziehbar. Bei einem Grenzsteuersatz von 42 % ergibt das eine Steuerersparnis von rund 983 Euro. Davon werden die bereits erhaltenen 540 Euro Zulage abgezogen, sodass rund 443 Euro zusätzlich erstattet werden. Ob der Steuerabzug für Sie überhaupt günstiger ist als die Zulagen allein, prüft das Finanzamt automatisch. Sie müssen dafür nichts weiter tun, als Ihre Beiträge in der Steuererklärung anzugeben.

Nein, gefördert werden nur Beiträge, die Sie auf ein Altersvorsorgedepot einzahlen. Wertpapiere aus einem bestehenden privaten Depot können Sie nicht einbringen.

Anders sieht es bei einem bestehenden Riester-Vertrag aus: Den können Sie auf ein Altersvorsorgedepot übertragen, für das Guthaben gelten dann die neuen Konditionen. Bereits gefördertes Vermögen wird im Jahr der Übertragung allerdings nicht erneut gefördert. 

Grundsätzlich ist Ihr Altersvorsorgevermögen vererbbar, die erhaltene Förderung muss dann allerdings zurückgezahlt werden. Ohne Abzüge übertragen werden kann es auf einen Altersvorsorgevertrag, der auf den Namen Ihres überlebenden Ehepartners läuft.

Eine Besonderheit gilt für die lebenslange Rente: Sie endet mit dem Tod und ist nicht vererbbar. Optional lässt sich dafür eine Rentengarantiezeit von zehn oder zwanzig Jahren vereinbaren, dann fließt die Rente bis zum Ende dieser Zeit an Ihre Hinterbliebenen. Bei einem Auszahlplan ist noch nicht ausgezahltes Vermögen vererbbar. 

In der Regel ja. Wenn Sie Arbeitslosengeld oder Bürgergeld beziehen und dafür rentenrechtliche Anrechnungszeiten erwerben, bleiben Sie förderberechtigt. Voraussetzung ist, dass Sie unmittelbar davor zum begünstigten Personenkreis gehört haben.

Entfällt Ihre Rentenversicherungspflicht dauerhaft, etwa weil Sie Ihre Berufstätigkeit aufgeben, endet die unmittelbare Förderberechtigung spätestens im Folgejahr. 

Bestehende Riester-Verträge, die bis zum 31.12.2026 abgeschlossen wurden, behalten ihren Bestandsschutz, solange Sie keinen neuen Altersvorsorgevertrag abschließen. Die Beitragsgarantie sowie die bisherige Förderung bleiben dann erhalten; lediglich Neuabschlüsse der Riester-Rente sind ab 2027 nicht mehr möglich.

Für bestehende Verträge gibt es vier Optionen:

1. den Vertrag unverändert weiterführen
2. den bestehenden Vertrag beibehalten, aber auf die neue Förderlogik umstellen
3. den Riester-Vertrag beitragsfrei stellen oder auf Mindestbeiträge reduzieren und zusätzlich einen neuen Vertrag abschließen oder
4. das angesparte Kapital in einen neuen förderfähigen Altersvorsorgevertrag (wie das AltersvorsorgeDepot Standard) übertragen
    

​​​​​​​Bereits erhaltene Förderungen bleiben erhalten, bei einem Wechsel können jedoch Wechsel-, Abschluss- und Vertriebskosten entstehen. Ein Wechsel in die neue Förderung ist endgültig. Ob er sich lohnt, hängt insbesondere von der individuellen Situation wie zum Beispiel Einkommen und Kinder ab.